完整的稅收征管抄報稅流程！財務人犯錯，后果自負！

開票軟件金稅盤抄報稅流程

一、一般納稅人抄報稅流程

第一步：網絡正常情況下，月初首次登陸開票軟件系統自動進行上報匯總，系統提示：抄稅成功；

第二步：網上申報軟件進行申報(以浙江省電子稅局網上申報為例)，申報流程如下：

1.完全申報操作

2:滿申報驗證失敗，返回繼續修改；完整申報已通過審核，進入輔導審核

3.確定輔導審核的強制監控是否通過。

(1)系統判斷輔導審核是強制性的，以監控不通過,并返回繼續修改申報或繼續提交。如果繼續提交，系統會將比對失敗的信息推送至納稅人電子稅務局的“我的消息”，稅控設備無法解鎖。并生成異常處理任務，將其推送到稅務人員申報比較的“待辦任務”中

(2)系統判斷輔導審計的強制監控通過，然后判斷暗示性比較是否通過

第四步：判斷輔導審核的暗示性比較是否通過；

(1)輔導審核提示性比不通過,出示的輔導審核結果，由納稅人自行決定是否繼續提交。如果返回，繼續修改聲明；如果您繼續提交，系統會將信息推送至稅控器具可以解鎖。納稅人電子稅務局的“我的信息”

(2)輔導審計暗示比通過,稅控設備可以解鎖。

5.全面申報和保存

6:完整申報結束

第三步：申報完成后重新進入開票軟件提示“金稅設備已完成清卡操作”

二、小規模納稅人及個體戶抄報稅流程

正常網絡條件下，月初首次登錄進銷存軟件后，系統提示“金稅設備，完成清卡操作”。

三、抄報稅清卡成功后確認方法

進入開票軟件后，點擊【報稅處理—狀態查詢—增值稅專用發票及增值稅普通發票】界面，將【鎖死日期】作為當月的下一個月(如果當月是2019年1月，鎖定日期顯示為2月中旬)，表示已完成報稅，清卡成功(遇節假日自動延期)

四、特別重要說明

嚴禁在復制報稅過程中隨意點擊【報稅處理-辦稅廳抄報】。該模塊用于航空航天信息的異常維護。誤操作后需要把金稅托盤拿到稅務局處理。

阜陽愛新諾

北京師范大學